停牌2個(gè)多月的麗鵬股份重大資產(chǎn)重組掀起蓋頭：麗鵬股份將通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式以9.986億元收購(gòu)華宇園林100%的股權(quán)。收購(gòu)后公司控股權(quán)并不發(fā)生變更，但公司主營(yíng)成為園林與瓶蓋制造齊頭并進(jìn)的格局。如果收購(gòu)順利，預(yù)計(jì)2014年、2015年，麗鵬股份凈利潤(rùn)將由2013年的4024.28萬(wàn)元分別增長(zhǎng)至1.4億、1.6億元，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

　　本次交易具體安排為：麗鵬股份以7.57元/股向湯于等58名華宇園林全體股東發(fā)行股份購(gòu)買其合計(jì)持有標(biāo)的公司76.98%的股權(quán)，并支付22983.63萬(wàn)元現(xiàn)金購(gòu)買其合計(jì)持有標(biāo)的公司23.02%的股權(quán)，同時(shí)擬向?qū)O世堯等9名特定對(duì)象發(fā)行不超過3,669萬(wàn)股，募集配套資金不超過27774.33萬(wàn)元，用于收購(gòu)湯于等58名華宇園林全體股東持有華宇園林23.02%的股份，剩余部分將用于補(bǔ)充華宇園林營(yíng)運(yùn)資金。

　　據(jù)了解，以2014年4月30日為基準(zhǔn)日，華宇園林100%股權(quán)的評(píng)估值為100107.87萬(wàn)元。較賬面凈資產(chǎn)額60,763.49萬(wàn)元增值39,344.38萬(wàn)元，增值率64.75%。參考評(píng)估值，經(jīng)交易雙方協(xié)商，標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)為99860萬(wàn)元。根據(jù)公司與湯于、湯洪波、賴力、丁小玲、成都富恩德等補(bǔ)償義務(wù)人簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》，華宇園林于2014年至2017年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于10,500萬(wàn)元、13,000萬(wàn)元、16,900萬(wàn)元和19,800萬(wàn)元。2014年、2015年麗鵬股份按照本次交易完成后的架構(gòu)編制的備考合并利潤(rùn)表中歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為14075.41萬(wàn)元、16010.04萬(wàn)元。

　　華宇園林主營(yíng)園林工程施工、園林景觀規(guī)劃設(shè)計(jì)、綠化養(yǎng)護(hù)和苗木產(chǎn)銷等業(yè)務(wù)。經(jīng)過多年的積累，華宇園林已經(jīng)在園林綠化行業(yè)內(nèi)形成了一定的品牌優(yōu)勢(shì)，具備了大型高端項(xiàng)目的承攬和施工能力。華宇園林近年來施工的項(xiàng)目大多數(shù)為大中型項(xiàng)目，在國(guó)內(nèi)園林綠化市場(chǎng)大中型項(xiàng)目的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)了一定的優(yōu)勢(shì)。

　　同時(shí)，華宇園林是少數(shù)已經(jīng)開始在全國(guó)范圍內(nèi)開拓業(yè)務(wù)的公司之一，目前在全國(guó)范圍內(nèi)共開設(shè)有13家分公司，1家子公司。根據(jù)華宇園林2012年及2013年合并財(cái)務(wù)報(bào)表，最近兩年華宇園林實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別為6059.72萬(wàn)元和8,927.87萬(wàn)元，盈利能力較強(qiáng)。

　　隨著中央和地方政府各項(xiàng)政策的推出，將持續(xù)加大對(duì)生態(tài)環(huán)境的投入，園林類公司作為生態(tài)建設(shè)和環(huán)境污染治理的重要參與者，正處于新的發(fā)展機(jī)遇期。

　　本次交易完成后，麗鵬股份將在鋁板復(fù)合型防偽印刷和防偽瓶蓋制造行業(yè)之外，新增園林工程施工、園林景觀規(guī)劃設(shè)計(jì)、綠化養(yǎng)護(hù)和苗木產(chǎn)銷等業(yè)務(wù)。針對(duì)原防偽瓶蓋行業(yè)業(yè)績(jī)?cè)鏊俜啪彽默F(xiàn)狀，麗鵬股份將繼續(xù)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、拓展市場(chǎng)領(lǐng)域、強(qiáng)化產(chǎn)品質(zhì)量、加大工藝創(chuàng)新、開展精益管理，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展；同時(shí)，華宇園林的園林業(yè)務(wù)發(fā)展前景更為廣闊，且面臨歷史性戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇期。通過本次重組，公司將實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展戰(zhàn)略，增強(qiáng)上市公司持續(xù)盈利能力，降低宏觀經(jīng)濟(jì)和白酒行業(yè)波動(dòng)對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響程度，提升公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力和業(yè)績(jī)回報(bào)能力。